Підсумки виконання бюджету Ювілейної сільської територіальної громади за 2024 рік

Дата: 10.02.2025 11:27

Кількість переглядів: 57

Підсумки виконання бюджету Ювілейної сільської

територіальної громади за 2024 рік

У 2024 році до загального фонду бюджету Ювілейної сільської територіальної громади надійшло доходів (без урахування трансфертів) 3783,3 тис. грн, або 121,5% до планових призначень затвердженого розпису на 2024 рік (3114,1тис. грн.), обсяг перевиконання – 669,2 тис. грн.

В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження до загального фонду зросли на 27,5%, або на 815,0 тис грн, а в порівнянні з показниками 2022 року надходження доходів до загального фонду скоротилися на 6,2 млн грн, або на 62,0%.

До спеціального фонду надійшло – 576,2 тис. грн. (власні надходження бюджетних установ), благодійна допомога у вигляді дизельного генератору BSYFS-25S 20 кВт, бензинового генератора Gasoline SC-4000-1, дизельного генератора CM-14000C-BE та комп’ютерної техніки, зарядної станції та інші матеріальні цінності які оприбутковано до спеціального фонду Ювілейного виконавчого комітету.

За 2024 рік з Державного бюджету до загального фонду бюджету сільської територіальної громади отримано таких трансфертів:

базової дотації в сумі 27 943,9 тис. грн, або 100% до плану;

додаткової дотації з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв'язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації – 3 939,7 тис. грн, або 100,0% до плану;

додаткової дотації на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я – 297,6 тис. грн;

освітньої субвенції в сумі – 8 440,2 тис. грн, або 100% плану;

субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – 3 295,5 тис. грн, на оплату праці педагогічних працівників, які знаходяться на простої.

В 2024 році видаткова частина загального фонду бюджету Ювілейної сільської територіальної громади склала – 19 864,9  тис. грн, або 39,2% планових  призначень  (50 631,0 тис. грн), в тому числі в розрізі галузей:

Станом на 01.01.2025 року відсутня кредиторська заборгованість із виплати заробітної плати та нарахувань на неї.

У відповідності до місцевої програми «Підвищення обороноздатності, підтримки військових формувань, мобілізаційної допомоги та цивільного захисту населення на 2024 рік» за рахунок вільного залишку коштів, що утворився на 01.01.2024 року, передбачено додатковий обсяг видатків на оборонні заходи в обсязі 3,6 млн грн, в тому числі:

- 2,5 млн. грн передача міжбюджетного трансферту з бюджету Ювілейної сільської територіальної громади до Державного бюджету для військової частини А2167 на придбання безпілотних авіаційних комплексів;

- 1,0 млн. грн до бюджету Чорнобаївської сільської територіальної громади на придбання безпілотних авіаційних комплексів для Військової частини А-7053;

- 100,0 тис. грн до обласного бюджету для надання матеріально технічної допомоги Херсонському обласному територіальному центру комплектування та соціальної підтримки, а саме: придбання комп'ютерної техніки, програмного забезпечення, запасних частин до автомобільної техніки та оплату послуг з ремонту та обслуговування автомобілів, тощо.

На виконання місцевої програми підтримки військовослужбовців Ювілейної сільської територіальної громади, які беруть ( брали) участь в захисті України, їх сімей та членів сімей загиблих військовослужбовців у 2024 році спрямовано 635,0 тис грн.

Крім того, передбачено та передано Іншу субвенцію в обсязі 60,0 тис грн Дар'ївській територіальній громаді для матеріальної допомоги військовослужбовцям.

В звітному періоді кошти з резервного фонду не виділялися.

Показники бюджету Ювілейної сільської територіальної громади

на 2025 рік

При формуванні проекту бюджету Ювілейної сільської територіальної громади на 2025 рік враховано положення Податкового та Бюджетного кодексів України та Закону України «Про Державний бюджет України на 2025 рік» та пункту 1.3 Постанови Кабінету Міністрів України від 11 березня 2022 року №252 «Деякі питання формування та виконання бюджетів у період воєнного стану».

Обсяг бюджету Ювілейної сільської територіальної громади на 2025 рік визначено в сумі 14 083,9 тис. грн.

Важливою новацією бюджету 2025 року є зміни у механізмі горизонтального вирівнювання податкоспроможності громад.  Тимчасово окуповані громади не отримуватимуть базову дотацію, а натомість отримають трансферти, розраховані на базі виконання місцевих бюджетів за 2023 рік. Так, в 2024 році обсяг базової дотації для бюджету Ювілейної сільської територіальної громади становив – 27 943,9 тис. грн, а в 2023 році – 38 659,9 тис. грн.

Відповідно до  Закону України «Про Державний бюджет України на 2025 рік» в бюджеті територіальної громади враховано наступні міжбюджетні трансферти:

• додаткову дотацію з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв'язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації – 7 804,9 тис. грн.
• дотацію з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету – 89,7 тис грн.
• освітню субвенцію – 3 729,3 тис. грн. (розподіл Освітньої субвенції з Державного бюджету доведено на січень-серпень 2025 року).

У зв’язку зі збройною агресією з боку російської федерації та значним скороченням надходжень до місцевого бюджету у 2022-2024 роках, розрахунковий обсяг доходів бюджету територіальної громади на 2025 рік визначено на рівні 2 460,0 тис грн (фактичні надходження 2022 року – 9,9 млн грн, 2023 року – 3,0 млн грн, очікувані надходження за 2024 рік – 3,7 млн грн). Як видно з аналізу, темп надходжень доходів за роки окупації має нестабільний рівень та тенденцію до скорочення.

Основним джерелом надходжень до бюджету територіальної громади являється податок та збір на доходи фізичних осіб – 1,46 млн грн та єдиний податок – 1,0 млн. грн. 

Обсяг видатків загального фонду бюджету територіальної громади на 2025 рік передбачається в сумі 14 083,9 тис. грн, бюджет збалансований, бездефіцитний.

Видатки на оплату праці обраховані з урахуванням розміру мінімальної заробітної плати з 01.01.2025 року – 8 000,00 грн. на місяць та розміру посадового окладу працівника І тарифного розряду ЄТС у розмірі – 3 195,00 грн.

У видатках бюджету територіальної громади передбачаються кошти на реалізацію програм на загальну суму 1 145,2 тис. грн, в тому числі:

Обсяг резервного фонду бюджету територіальної громади на 2025 рік становить 200,0 тис. грн.

При плануванні та затверджені бюджету на 2025 рік звернення щодо передбачення коштів на підтримку Сил оборони України не надходили. В разі надходження таких звернень, буде розглянута можливість щодо виділення зазначених коштів за рахунок вільного залишку бюджетних коштів, що утворився станом на 01.01.2025 року відповідно до пункту 22⁸ Прикінцевих та перехідних положень Бюджетного кодексу України.

« повернутися